Calculateur salaire net frontalier Suisse
Estimez votre salaire net après cotisations sociales suisses et, à Genève et dans les cantons hors accord de 1983, impôt à la source calculé avec les barèmes officiels 2026. Dans les 8 cantons de l'accord de 1983, l'impôt se paie en France : l'outil l'estime à part.
Votre situation
Temps partiel : saisissez le salaire réellement versé. Au-delà de 50 000 CHF par mois, le calcul est plafonné.
Affiner avec votre fiche de paie (LPP, AANP, autres retenues)
La loi impose seulement que l'employeur paie au moins la moitié de l'ensemble des cotisations (LPP art. 66) : 50 % par défaut.
Repères : taux bruts de base de la Suva 2026, de 0,73 % à 3,47 % selon le secteur ; votre employeur peut être assuré ailleurs. Le taux exact figure sur votre fiche de paie.
Par exemple l'assurance perte de gain maladie (indemnités journalières), facultative et propre à chaque employeur.
Initialisé au taux de référence BCE du 27 octobre 2026 (BCE).
Salaire net estimé, mois ordinaire
4 737
CHF / mois
En euros
5 127 €
taux de référence BCE du 27 octobre 2026
Net annuel
56 843 CHF
💱 Rapatrier son salaire en euros
SponsoriséUne banque classique applique généralement une marge sur le taux de change, en plus des frais affichés. Deux comptes multi-devises pratiquent au contraire un taux proche du taux du marché, avec une commission séparée et visible avant validation ; le taux de référence BCE affiché sur cette page en donne l'ordre de grandeur, à la date indiquée.
- •Wise : Compte multi-devises, conversion au taux moyen du marché avec des frais affichés avant validation.
- •Revolut : Compte multi-devises également : les conditions de change (montant sans frais, majoration éventuelle le week-end) dépendent de la formule, vérifiez sa grille tarifaire.
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Détail d'un mois ordinaire
Impôt à la source : comment il est calculé à Genève
L'impôt à la source se calcule sur le salaire brut (loi fédérale sur l'impôt fédéral direct, art. 84), au taux lu dans le barème officiel 2026 du canton (code A0N : barème A, 0 enfant, sans impôt ecclésiastique). Genève applique le modèle annuel : le taux dépend du revenu de l'année ramené au mois et s'applique à chaque versement. Le barème intègre déjà les déductions forfaitaires : rien d'autre n'est retranché.
Et en France ? Ce salaire se déclare quand même (formulaire 2047-SUISSE). Il ouvre droit à un crédit d'impôt égal à l'impôt français correspondant (convention franco-suisse, art. 25 A) : pas de second impôt sur ce salaire, mais il compte pour calculer le taux appliqué aux autres revenus du foyer.
Barème : AFC, barèmes de l'impôt à la source 2026 (fichier tar26ge.txt), établi par le canton le 25 octobre 2025, version en ligne sur le serveur de l'AFC depuis le 3 février 2026 (télécharger). Télétravail au-delà de 40 % : les jours travaillés depuis la France deviennent imposables en France, non calculé ici.
Ce que ce calculateur ne connaît pas
- Votre LPP réelle : l'outil compte le minimum légal. Beaucoup de caisses prélèvent davantage (part surobligatoire, primes de risque) : saisissez le montant de votre fiche de paie dans « Affiner ».
- Votre taux AANP : il dépend de l'assureur et du secteur de votre employeur. Par défaut, 1,59 %, valeur médiane des classes du tarif de base de la Suva 2026 (de 0,73 % à 3,47 %).
- Les retenues propres à l'employeur (perte de gain maladie, avantages, saisies) et les allocations familiales, versées en plus du salaire.
- Votre assurance maladie : prime LAMal ou cotisation CMU, payées à part ; voir notre simulateur LAMal ou CMU.
- Les cas particuliers : télétravail au-delà de 40 %, plusieurs employeurs, bonus, entrée ou départ en cours d'année, nationalité suisse avec employeur public.
Les règles appliquées
Cotisations obligatoires
AVS, AI et APG : 5,3 % du salaire, sans plafond (AVS 4,35 %, AI 0,7 %, APG 0,25 %). Assurance-chômage : 1,1 % jusqu'à 148 200 CHF de salaire annuel, rien au-delà. Cotisations cantonales à la charge du salarié : Genève : assurance maternité et adoption 0,029 % ; Vaud : PC Familles et rente-pont 0,09 % ; Valais : allocations familiales 0,13 % et formation professionnelle 0,001 % ; aucune dans les autres cantons de la liste selon le tableau 2026 de l'OFAS. Dès 65 ans : franchise AVS de 1 400 CHF par mois et plus de cotisation chômage.
Prévoyance professionnelle (LPP)
Obligatoire au-delà de 22 680 CHF de salaire annuel. Elle porte sur le salaire coordonné : salaire annuel moins 26 460 CHF, au moins 3 780 CHF et au plus 64 260 CHF. Le taux minimal d'épargne dépend de l'âge : 7 % de 25 à 34 ans, 10 % de 35 à 44 ans, 15 % de 45 à 54 ans, 18 % dès 55 ans, payé au moins pour moitié par l'employeur. Le temps partiel ne réduit pas la déduction de coordination légale, mais certaines caisses l'adaptent.
Assurance accidents non professionnels (AANP)
À la charge du salarié qui travaille au moins 8 heures par semaine chez l'employeur, sur le salaire plafonné à 148 200 CHF par an. Le taux est fixé par l'assureur : de 0,73 % à 3,47 % dans le tarif de base de la Suva 2026 (bureaux 0,89 %, construction 2,13 %).
Impôt : Suisse ou France selon le canton
Vaud, Valais, Neuchâtel, Jura, Berne, Bâle-Ville, Bâle-Campagne et Soleure : accord du 11 avril 1983, salaire imposé en France si vous rentrez chaque jour. Genève, Fribourg, Tessin, Zurich, Argovie, Zoug et Schwytz : impôt à la source sur le brut, barèmes officiels 2026 (A : personne seule ; B : couple marié à un seul revenu ; C : couple marié à deux revenus ; H : parent seul avec enfant), puis crédit d'impôt en France.
13e salaire
Genève, Fribourg et Tessin calculent le taux sur le revenu de l'année (modèle annuel) ; Zurich, Argovie, Zoug et Schwytz ajoutent le 13e au salaire du mois où il est versé (modèle mensuel), ce qui augmente le taux ce mois-là. Les cotisations s'appliquent aussi au 13e.
🏥 N'oubliez pas votre assurance maladie
Le choix entre LAMal et CMU se fait dans les 3 mois qui suivent la prise de poste en Suisse ou l'installation en France.
📊 Sources officielles (lues le 6 octobre 2026) :
- Mémento AVS/AI 2.01 « Cotisations salariales à l'AVS, à l'AI et aux APG », état au 1er janvier 2026
- Mémento AVS/AI 2.08 « Cotisations à l'assurance-chômage », état au 1er janvier 2025 (taux inchangés en 2026 selon la LACI au 1.1.2026 et la notice de la Caisse AVS Vaud 2026)
- Ordonnance sur l'assurance-accidents (OLAA, RS 832.202), art. 13 (8 heures par semaine) et art. 22 al. 1 (gain assuré maximal 148 200 CHF), état au 1er janvier 2026
- Suva, « Taux de base 2026 » (réf. 335-26.F, édition juillet 2025), tarif de base AANP et classes
- OFAS, « Chiffres repères dans la prévoyance professionnelle » 2025-2026
- Genève, règlement d'application de la loi instituant une assurance en cas de maternité et d'adoption (RAMat, J 5 07.01), art. 2 al. 2
- Caisse cantonale vaudoise de compensation AVS, « Notice cotisations paritaires et allocations familiales » au 1er janvier 2026
- OFAS, « Genres et montants des allocations familiales » 2026 (état au 12.12.2025), tableau 1 note 11 (VS) et tableau 2
- Loi fédérale sur l'impôt fédéral direct (LIFD, RS 642.11), art. 84 al. 1 : « L'impôt est calculé sur le revenu brut »
- Ordonnance du DFF sur l'imposition à la source (OIS, RS 642.118.2), art. 1 : barèmes A, B, C et H
- AFC, circulaire n° 45 « Imposition à la source du revenu de l'activité lucrative des travailleurs » (12 juin 2019), ch. 6.3 (13e salaire, modèle mensuel), 6.4 (temps partiel) et 7 (modèle annuel)
- Accord franco-suisse du 11 avril 1983 sur l'imposition des travailleurs frontaliers (cantons BE, SO, BS, BL, VD, VS, NE, JU), art. 1 et 3
- BOFiP BOI-INT-CVB-CHE-10-40-20160728, § 10 (convention de 1966, art. 25 A : pour les salaires ordinaires, crédit d'impôt égal au montant de l'impôt français)
- impots.gouv.fr, formulaire 2047-SUISSE (revenus 2025) : salaire suisse moins cotisations AVS, AI, APG, AC, AANP et prévoyance professionnelle obligatoire
- Service-public.gouv.fr, « Barème de l'impôt sur le revenu » (revenus 2025, loi de finances pour 2026), page vérifiée le 15/04/2026
- Service-public.gouv.fr, « Frais professionnels : déduction forfaitaire de 10 % » (revenus 2025 : minimum 509 €, maximum 14 555 €)
- CGI art. 197, version issue de la loi n° 2026-103 du 19/02/2026 (décote : 897 € seul, 1 483 € couple, 45,25 %)
- Barèmes de l'impôt à la source 2026 : fichiers officiels de l'Administration fédérale des contributions (Genève, Fribourg, Tessin, Zurich, Argovie, Zoug, Schwytz).
- Taux de change : taux de référence de la Banque centrale européenne (taux de référence BCE du 27 octobre 2026).
Estimation indicative, sans valeur de fiche de paie ni de conseil fiscal. Rien de ce que vous saisissez ne quitte votre navigateur.
📅 Les dates à ne pas rater, chaque mois
Une lettre par mois : les échéances qui approchent (LAMal, Urssaf, impôts, douane), les règles qui changent et nos nouveaux outils. Chaque info avec sa source officielle. Gratuit.
Questions fréquentes
Quelles cotisations sont retenues sur le salaire d'un frontalier en Suisse ?
AVS, AI et APG : 5,3 % du salaire brut, sans plafond. Assurance-chômage : 1,1 % jusqu'à 148 200 CHF par an. Assurance accidents non professionnels : taux fixé par l'assureur de l'employeur. Prévoyance professionnelle (LPP) : au minimum 7 % de 25 à 34 ans, 10 % de 35 à 44 ans, 15 % de 45 à 54 ans, 18 % de 55 à 65 ans du salaire coordonné, payé au moins pour moitié par l'employeur. S'y ajoutent de petites cotisations cantonales : Genève 0,029 %, Vaud 0,09 %, Valais 0,131 %.
Dans quels cantons le frontalier paie-t-il l'impôt en France ?
Dans les 8 cantons de l'accord franco-suisse du 11 avril 1983 : Vaud, Valais, Neuchâtel, Jura, Berne, Bâle-Ville, Bâle-Campagne et Soleure. Conditions : rentrer chaque jour en France (45 nuitées par an tolérées), remettre l'attestation 2041-AS à l'employeur et ne pas télétravailler plus de 40 % du temps. Aucun impôt n'est alors retenu en Suisse.
Comment est calculé l'impôt à la source à Genève ?
Sur le salaire brut, au taux du barème officiel 2026 qui dépend de la situation (A personne seule, B couple marié à un revenu, C couple marié à deux revenus, H parent seul) et du nombre d'enfants. Exemple : personne seule sans enfant, 6 000 CHF bruts par mois, barème A0 : 9,87 %, soit 592,20 CHF. En France, ce salaire ouvre droit à un crédit d'impôt égal à l'impôt français correspondant.
Quelle différence entre les barèmes B et C ?
Le barème B s'applique aux couples mariés dont un seul conjoint exerce une activité lucrative ; le barème C aux couples mariés dont les deux conjoints travaillent (ordonnance du DFF sur l'imposition à la source, art. 1).
Le 13e salaire augmente-t-il l'impôt à la source ?
Cela dépend du canton. Genève, Fribourg et Tessin appliquent le modèle annuel : le taux est calculé sur le revenu de l'année, 13e compris. Zurich, Argovie, Zoug et Schwytz appliquent le modèle mensuel : le 13e s'ajoute au salaire du mois où il est versé, ce qui augmente le taux ce mois-là.
Quel taux de change utilise le calculateur ?
Le taux de référence publié par la Banque centrale européenne chaque jour ouvré vers 16 h, affiché avec sa date. Vous pouvez le modifier. Les cantons qui prélèvent l'impôt à la source dans l'outil sont : Genève, Fribourg, Tessin, Zurich, Argovie, Zoug et Schwytz.